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+# Finance Dashboard - Kurzmemo fuer Andreas
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+Stand: 2026-06-01
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+## Aktueller Stand
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+- `Finance Summary` ist die fuehrende Sicht fuer Soll/Ist.
+- `Management Analyse` ist die Diagnoseebene fuer Laender, Datenstatus, Abweichungen, Gutschriften, Datenqualitaet, Spartenanalyse und Rohdaten.
+- Das Dashboard ist technisch produktiv nutzbar.
+- Letzter dokumentierter Testlauf: `80/80` Tests gruen.
+- Standard-Ist bleibt inklusive aller Positionen.
+- Intercompany / 2nd-party wird separat ausgewiesen, aber nicht automatisch herausgerechnet.
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+## Sitzungsergebnis 2026-06-01
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+- Spanien hat laut Sitzung keine echte Ist-Abweichung.
+- ES-Ist `3'082'320.18 EUR` ist fachlich plausibel.
+- Der bisherige ES-Sollwert `3'102'333.61 EUR` war falsch bzw. wahrscheinlich ein Excel-/Referenzfehler.
+- ES-Referenz 2025 ist technisch auf `3'082'320.18 EUR` korrigiert.
+- Intercompany ist in einzelnen Standortzahlen anscheinend bereits bereinigt, muss aber pro Standort bestaetigt werden.
+- `Management Analyse > Laender` zeigt nun IC/2nd-party und `Ist ohne IC` als Diagnose.
+- Bei den 2025-Wechselkursen ist das Anwendungsdatum jetzt in den Settings konfigurierbar.
+- In der Sparten-Finanzanalyse sind mehr als 90% nicht zugeordnet; Andreas sagt, das kann fachlich nicht stimmen.
+- Der Materialabgleich normalisiert jetzt fuehrende Nullen und zeigt bei >=90% ungeklaerter Spartenabdeckung einen Warnhinweis.
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+## Fuehrende Regeln
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+| Thema | Regel |
+| --- | --- |
+| Vergleich | Je Land in Hauswaehrung |
+| Wertbasis | Nettofakturawert pro Position |
+| Jahresabgrenzung | `PostingDate`, sonst `InvoiceDate`, sonst `ExtractionDate` |
+| Gutschriften / Storno | Negative Beleg-/Positionszeilen |
+| CHF | Reporting-/Kontrollsicht, nicht Standardvergleich |
+| Intercompany | Separat ausweisen, nicht still entfernen |
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+## Wichtig fuer die Diskussion
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+### 1. Lokaler Soll/Ist zuerst in Hauswaehrung
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+Beispiele:
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+- UK in `GBP`
+- Indien in `INR`
+- USA in `USD`
+- EUR-Laender in `EUR`
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+Erst wenn die lokale Zahl stimmt, ist eine konsolidierte CHF-Sicht sinnvoll.
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+### 2. CHF als separate Management-Sicht
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+Offen ist der offizielle Kurstyp:
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+- Budgetkurs
+- Monatskurs
+- Transaktionskurs aus ERP
+- Konzern-/Treasury-Kurs
+- Stichtagskurs
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+Zusaetzlich offen:
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+- Auf welches Datum soll der Kurs fachlich final angewendet werden?
+- `DocDate`?
+- `PostingDate`?
+- `InvoiceDate`?
+- anderes Periodendatum?
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+Ohne offiziellen Kurstyp ist eine CHF-Zahl technisch berechenbar, aber fachlich nicht sauber verteidigbar.
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+Umsetzung: In den Settings gibt es `Wechselkurse anwenden auf`; die Rohdaten-Diagnose zeigt das verwendete Kursdatum an.
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+### 3. Kosten nicht mit Umsatzfreigabe vermischen
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+Kosten / Marge sollten als separate Ausbaustufe behandelt werden.
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+Zu klaeren:
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+- Standardkosten?
+- Ist-Kosten?
+- Group Cost?
+- Budgetkosten?
+- Finance-Kostentabelle?
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+Solange die Kostenquelle nicht freigegeben ist, sollte keine offizielle Marge ausgewiesen werden.
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+## Offene Laenderpunkte
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+| Land | Offener Punkt |
+| --- | --- |
+| DE | Welche Kundenlaender / Filter gehoeren offiziell zum deutschen Ist? |
+| ES | Keine echte Ist-Abweichung laut Sitzung; Sollwert technisch auf `3'082'320.18 EUR` korrigiert |
+| UK | Sage-Differenz ca. `-5.3k GBP`; Discounts, Freight, Charges und 2nd-party klaeren |
+| IT | Fachliche Methode dokumentiert; neuer Export und finale Abgrenzung pruefen |
+| CH / AT | Klaeren, ob `FKDAT` als Periodendatum akzeptiert ist |
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+## Offene Strukturpunkte
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+| Thema | Punkt |
+| --- | --- |
+| Intercompany | Pro Standort klaeren, ob IC bereits in der Quelle herausgerechnet ist; Dashboard zeigt IC-Diagnose |
+| Wechselkurse | Kursanwendungsdatum ist konfigurierbar; fachliche Finalfreigabe fehlt |
+| Spartenanalyse | >90% nicht zugeordnet ist fachlich unplausibel; Mapping / TR-AG-Referenz trotz technischer Normalisierung pruefen |
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+## Entscheidbedarf von Finance
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+Finance sollte pro Land bestaetigen:
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+- Quelle
+- Datum
+- Wertfeld
+- Waehrung
+- Filter
+- Intercompany-Behandlung
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+Zusaetzlich braucht es Entscheide zu:
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+- offiziellem CHF-Kurstyp
+- Datumsfeld fuer CHF-Kursanwendung
+- Kurstabelle / Kursquelle
+- Kostenumfang im Dashboard
+- Behandlung kleiner Restabweichungen
+- Korrektur ES-Sollwert
+- Pruefung der Sparten-Zuordnung
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+## Kernaussage
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+Das technische Fundament steht. Die wichtigsten naechsten Punkte sind Referenzkorrekturen, fachliche Abgrenzungen und Mapping-Pruefungen, nicht primaer technische Grundlagenprobleme.